四、什么是“银行机密”？

总的来说，“银行机密”是指信贷机构在经营过程中获得的信息。这是关于银行账户、账户交易以及账户管理人与所有人的信息。 接触银行机密的人员可以分为两组： 第一组是银行机密的所有人，这包括客户与信贷机构本身，客户的商业利益由银行机密规则予以保护；信贷机构为了履行自己的义务而获得这种信息。 　　第二组是银行机密用户，他们是因为工作需要可以接触银行机密的人，比如，税务、海关、司法等机关。 目前，因为加强与恐怖主义与洗钱的斗争，之前意义上的“银行机密”已不复存在。所有发达国家的法律都规定银行信息要对税务与执法部门公开的可能与程序。一般来说，各国法律规定可以向信贷机构要求银行信息的人员名单以及获得这种信息的方式。目前，我们生活在全球信息空间，信息往往是最关键的产品。在这种意义上，关于银行机密及其保障的传闻很多。而如果说到银行泄露信息时，则无疑应该理解为这与非法活动密切相关。 银行首先是商业机构，主要目的是获取利润，因此它不能因为轻易泄露信息而影响自己的名声，并吓走跑自己的客户。银行一般会想尽办法阻碍信息公开。因此，法律往往规定明确的程序，只准许特定的人员获得此类信息。 从而可以得出如下结论——因为打击资助恐怖主义与洗钱，对税务、执法等部门的信息公开越来越广泛。因此，面对现实并学会在现行条件下工作是比较合理的选择。 但是，2018年信息自动交换将广泛使用，从而对银行机密带来严重的影响。这个机制属于新的现实，我们所有人都沉陷其中，无法摆脱。 当然。不能否认可以通过其他途径获得此类信息：疏忽大意、黑客攻击等其他非法方式。 非法行为可以包括人工因素（比如，利用信贷机构员工与职能机关代表的私人关系）；使用施压方式让“自己人”进入各种职能部门。另外，我们生活在高科技时代，还有许多其他获得信息的方式（窃听、电脑病毒、黑客攻击）以及相关商业机构员工的“业务招聘”。 虽然如此这般获取的信息不能在法庭上作为证据使用，但是执法部门却可以将其作为情报信息用来进一步调查。 我们可以将下列发生在2013年和2016年离岸行业的标志性事件作为信息泄露的案例。