二、何谓Know Your Customer (KYC)?

除了DD以外，最近几年离岸行业走上了进行KYC（了解自己的客户）一套措施的趋势。 KYC是指信用等机构的工作要求，要求客户提供证明身份、住址与业务的一系列文件。 KYC标准文件包括护照或其他身份证件的复印件，比如驾驶执照；住址证明；公司业务介绍；没有非法活动的声明；银行介绍信。 KYC文件最多是银行、注册代理或法律公司、审计事务所、金融经纪人要求提供。 这种实践被认为防止洗钱、资助恐怖主义与避税。 目前，实施这个原则的要求与标准在国家法律、规范性文件、银行管理文件与国家组织（如FATF）级别上规定。